10億円の株が非課税に？事業承継税制で知るべき3条件
事業承継税制を正しく使えば、10億円超の自社株にかかる相続税・贈与税をゼロにできます。見落としがちな3つの条件と出口設計の落とし穴を解説します。
#中小企業
オペリース解約で失敗する3つの落とし穴と対策
オペレーティングリース解約で失敗する3大リスクを実例付きで解説。解約窓口の期限切れ、ドル建て為替リスク、返戻金への法人税まで社長が知らない真実を公開。
役員退職金で3億節税！功績倍率設計の全手順
役員退職金は最終報酬月額×勤続年数×功績倍率で決まる。功績倍率3.0は法定上限ではない。退職5〜10年前から正しく設計すれば、同じ在任期間でも受取額が劇的に変わる。
役員報酬の設計を見直して年間2000万円を節税する方法
年商10億超の社長が見落としがちな役員報酬の最適設計。家族役員への分散と法人内部留保のバランスで、毎年2000万円超の節税を実現した具体的な手順を解説します。
決算直前に1億円を経費化する最終手段｜オペレーティングリース活用術
3月決算の社長必見。オペレーティングリースを使えば決算期末までに1億円を合法的に経費化し、約3,400万円の税負担を繰り延べられます。仕組みと落とし穴を解説。
固定資産税を年500万円削る3つの方法【社長必見】
廃棄設備の除却申告漏れ、建物附属設備の分離申告、評価額の審査申出。正当な手続きだけで年間数百万円の固定資産税が削れる3つの実践ポイントを解説します。
3月決算まであと1ヶ月、今すぐ使える節税3選
3月決算法人の締め切りまで1ヶ月を切った今、見落としがちな節税策を3つ厳選。少額減価償却・決算賞与・短期前払費用の活用で合法的に税負担を減らす方法を解説します。
法人保険の節税効果が半減？規制後の再設計で3000万を守る
2019年の規制改正で法人保険の損金算入ルールが激変。年間3000万円の保険料でも節税効果が半減するケースも。旧設計のまま放置するリスクと、現行ルール対応の再設計ポイントを解説します。
役員報酬ミスで年2000万円を失う社長の共通点
役員報酬を期中に増額すると損金不算入になる。据え置きのままでは法人税が積み上がる。年2000万円の節税余地を逃さない正しい設定タイミングと判断基準を解説。
固定資産税を半額にする特例【申告は設備取得時だけ】
設備投資した中小企業の社長が見落としがちな固定資産税の軽減特例。6億円の設備なら3年で840万円の差。申告は取得時のみ、後からは一切使えません。
税務調査官が必ず見る3カ所｜億超社長の事前対策
税務調査官が帳簿を開いた瞬間に確認する「3カ所」をご存じですか。役員退職金の算定根拠、外注費の実態証明、社長個人との経費区分。この3点の準備が、調査の明暗を分けます。
法人保険ミスで5000万の節税が消える3つのパターン
法人保険は設計ミス一つで節税効果がゼロになります。返戻率・出口設計・期間ズレという3つの落とし穴と、5000万円の課税繰延を守る考え方を解説します。
固定資産税の過払いで年100万損してる会社の共通点
固定資産税は3年ごとの評価替えで誤りが放置されやすく、床面積ミスや構造誤分類で年100万超の過払いが発生する事例も。5月の縦覧期間に確認すべきポイントを解説します。
固定資産税で年1000万過払い？工場・倉庫オーナーが今すぐ確認すべきこと
毎年4月、法人に届く固定資産税の納税通知書。評価額の誤りに気づかず過払いを続けている社長は少なくありません。不整形地の補正漏れ・経年劣化未反映など実例と確認ポイントを解説します。
役員報酬と経費設計で2億円差が出る節税戦略
役員報酬を上げるほど個人の税率は最高55%に達します。社宅・旅費規程・研修費を法人経費に設計し直すだけで、手取りを維持したまま数千万円単位の節税差が生まれる仕組みを解説します。
固定資産税の過払いを取り戻す方法｜年500万円の還付事例
固定資産税の評価額が過大になっているケースは珍しくない。審査申出制度を使えば最大5年分が還付対象に。工場・倉庫を持つ中小企業の社長必読。
固定資産税の払いすぎ、気づいていない会社が多すぎる
市区町村が算定する固定資産税の評価額には、過大評価による過払いが年数百万〜3000万円発生するケースがあります。納税通知書受取後3ヶ月の期限内に見直す方法を解説。
事業承継税制の2027年期限｜相続税猶予の仕組みと注意点
後継者への株式移転にかかる相続税・贈与税が全額猶予される事業承継税制の特例措置。承継実行の期限は2027年12月31日。株式評価1億円超なら数千万円の差が生まれます。
事業承継税制の「猶予」の罠、2027年末前に知っておくべきこと
事業承継税制の特例は2027年12月末終了。「猶予＝免除」と誤解している社長が急増中。取消事由・届出失念で億超え追徴が現実になる仕組みを解説します。
役員報酬の改定期限は5月末｜今すぐ確認すべき3つの数字
3月決算の会社は5月末が役員報酬の実質的な変更期限。今期利益・報酬月額・残り日数の3つを確認するだけで、1年分の税負担が大きく変わります。
役員報酬の改定期限3ヶ月——見逃すと1年間変更できない税務の罠
役員報酬の変更は事業年度開始から3ヶ月以内だけ。期限を1日でも過ぎると次期まで修正不可。年商規模によっては法人税・所得税・社会保険のトータルで1000万円超の差が出る理由を解説。
M&A節税｜のれん償却と組織再編税制で1億円を取り戻す
3億円のM&Aで5年間・累計1億円の節税が可能なのれん償却の仕組みと、課税を回避できる組織再編税制の適格要件・落とし穴を具体的な数字で解説します。
税務調査官が最初に開く帳簿TOP5と今すぐすべき対策
税務調査で真っ先に確認される帳簿TOP5を解説。現金出納帳・役員借入金元帳・交際費補助簿など、調査官の視点から整備のポイントを具体例つきで紹介します。
研究開発費の税額控除で実効税率を8%下げる節税術
年商3億・利益5000万円の会社が研究開発費1000万円を計上すると、実効税率を最大8〜14%下げられます。税額そのものを削る超強力な制度の使い方を解説します。