グローバルミニマム税2026年が本番、法人税2000万増の罠
2024年に日本導入済みのグローバルミニマム税が2026年申告で本格化。香港・シンガポール経由スキームが直撃し、年2,000万超の追加課税が現実に。対象と対策を解説。
#国際税務
海外法人で節税は危険！CFC税制で3億追徴の実態
「海外に法人を作れば節税」は危険な誤解です。日本のCFC税制（外国子会社合算税制）を知らないと、海外の利益20億円に対して3億円超の追徴税が発生することも。実態ある事業の要件と回避策を解説します。
海外移転で数億課税される？国外転出時課税の落とし穴
海外移住で節税できると思っていませんか？国外転出時課税・居住実態の認定・相続税の10年ルールなど、富裕層が見落としがちな国際税務の落とし穴を解説します。
海外節税スキームで税務調査を招く3つの落とし穴
シンガポール法人設立、利益移転、海外管理——やり方を間違えると日本の税務署に全額課税される。合算課税・移転価格・PE認定、社長が知るべき3つのリスクを解説。
海外法人で5000万円追徴？社長が踏む税の落とし穴3つ
海外法人設立で失敗する社長が必ず踏む3つの税の落とし穴——タックスヘイブン対策税制・PEリスク・移転価格税制を実例とともに解説します。
海外子会社で実効税率を20%下げる社長の合法節税術
外国子会社配当益金不算入制度とシンガポール法人を活用し、実効税率を合法に圧縮する仕組みを解説。タックスヘイブン対策税制の要件と落とし穴も紹介します。
移転価格で海外所得3億追徴｜国際税務の落とし穴
海外子会社との取引価格が市場価格と乖離すると、5〜7年分の遡及調査で3億円超の追徴課税が発生することも。移転価格税制とBEPS対応文書化の重要性を解説します。
海外法人で実効税率30%削減｜合法的な国際節税の全貌
日本の法人実効税率は約34%。シンガポールや香港の海外法人を活用し、タックスヘイブン対策税制をクリアして合法的に税負担を大幅圧縮する方法を解説します。
海外子会社との取引で5億追徴される前に知る移転価格税制
移転価格税制は大企業だけのリスクではありません。海外子会社との取引がある中小企業の社長が知っておくべき調査の実態と、今すぐできる2つの対策を解説します。
年商10億超の社長が使う国際節税スキームの正体
日本の法人実効税率は約34%。合法的な国際スキームを活用し実効税率20%以下を実現している経営者が実在します。3カ国構造の仕組みと注意点を解説。
海外子会社で法人税3億圧縮｜国際節税の実態と落とし穴
年商10億超の社長が見落としがちな国際税務の活用法。シンガポール子会社による合法的な利益分散と、ペーパーカンパニーを一発否認する外国子会社合算税制の実態を解説します。
CFC税制の盲点｜海外5億円が突然追徴対象になる理由
海外子会社の実効税率が20%未満なら日本で合算課税——CFC税制の追徴リスクと重加算税の実態を、国際税務の視点から解説します。
海外SPC節税スキームの仕組みとCFC税制リスク
年商10億超の法人オーナーが活用する海外SPC投資節税スキームの仕組みと、CFC税制（外国子会社合算税制）の落とし穴を、国際税務の視点からわかりやすく解説します。
海外節税で追徴課税を受ける社長と受けない社長の違い
海外法人に利益を移せば節税できると思っていませんか？CFC税制の落とし穴と、合法的に使える海外節税スキーム3選をわかりやすく解説します。
海外法人とCFC税制｜実効税率15%にする節税設計の全手順
海外法人は設計次第で実効税率15%以下も可能ですが、CFC税制を知らずに設立すると重加算税35%の追徴課税リスクがあります。経済活動基準をクリアする正しい設計方法を解説します。
年収3億超の社長が使う海外法人×持株会社の節税構造
日本の所得税最高税率55%。年収3億超の経営者が合法的に実効税率を圧縮するために使う、持株会社と海外法人を組み合わせた節税構造を解説します。
シンガポール法人で法人税を半分に｜合法節税スキームの実態
日本の法人税率34%をシンガポール法人で合法的に半減させる節税スキームを解説。タックスヘイブン対策税制を回避するための実体要件と、よくある失敗パターンを紹介します。
海外×国内の二刀流で実効税率15%を実現する節税スキーム
国内法人の実効税率は約34%。海外法人との二刀流スキームを活用すれば、グループ全体の実効税率を15%台に圧縮できる可能性があります。年商10億超の社長が使う合法的な国際税務戦略を解説します。
実効税率10%台へ—海外法人×国内法人で変わるオーナー社長の税負担
国内法人の実効税率は約34%。年商10億なら3,000万円超が税に消えます。シンガポール・香港法人との組み合わせで実効税率10%台を実現する戦略と、絶対に押さえておくべきリスクを解説します。
シンガポール法人で年3億節税できる構造と国税リスク
海外法人を活用した節税は年3億円超も可能ですが、外国子会社合算税制という国税の網があります。成功する構造の3条件を解説します。
法人税34%を10%台に。海外子会社で実現する国際節税スキーム
年商10億超えの社長限定。シンガポール・UAE法人を活用し、日本の実効税率34%を合法的に10%台まで下げる国際税務戦略とCFC税制クリアのポイントを解説。
海外子会社の配当、二重課税を外国税額控除で取り戻す方法
海外子会社から配当を受け取ると、現地源泉税＋日本法人税の二重課税が発生します。外国税額控除を正しく使えば、年間数千万円単位の節税も可能。仕組みと要件をわかりやすく解説します。
海外資産5000万超で申告義務！国外財産調書を出し忘れると追徴課税
海外に5000万円超の資産があれば国外財産調書、総資産3億円超なら財産債務調書の提出が義務。未提出時の加算税リスクと対策を税理士目線でわかりやすく解説します。
シンガポール法人で節税しようとして2億追徴された社長の実話
海外法人を使った節税スキームで、逆に追徴課税を受けた社長の事例を解説。移転価格税制の落とし穴と、正しいシンガポール法人活用のポイントをわかりやすく紹介します。
租税条約で源泉税が0%に？ロイヤルティ節税の実態
海外へ支払うロイヤルティに20%の源泉税をそのまま払っていませんか？租税条約を正しく使えば税率が大幅に下がります。年間1億円なら最大2000万円の差になる仕組みを解説します。
海外移住で億損？出国税の落とし穴3選と対策
海外移住で節税どころか億単位の追徴課税も。国外転出時課税の仕組みと、移住タイミング・猶予制度・5年ルールの正しい理解を税理士が解説します。
シンガポール法人で年3000万円節税？海外スキームの合法ライン
年商15億の製造業オーナーが、シンガポール子会社への機能移転で年間約3000万円の税負担を合法的に圧縮した事例を解説。CFC税制の落とし穴と成功の条件とは。
タックスヘイブン対策税制で否認されない3つの条件
海外法人で節税を試みて税務署に全額否認された社長も。CFC税制で合算課税を回避するための3条件と、香港・シンガポール法人を適法活用するポイントを解説します。
海外移住で億損？出国税の落とし穴3選【国外転出時課税】
海外移住で節税どころか億単位の税金が発生するケースが急増中。出国税（国外転出時課税）の3大ミスと、移住前に必ずやっておくべき対策を税理士視点で解説します。
シンガポール法人で年3000万円節税｜海外利益分散の合法ライン
年商15億の製造業オーナーが、シンガポール子会社への機能移転で年間約3000万円の税負担を合法的に圧縮した事例を解説。CFC税制の落とし穴と実務ポイントも紹介します。
海外不動産の節税は2020年改正で終わった？今も使える合法スキームを解説
2020年税制改正で海外不動産の損益通算が原則不可に。億単位の節税手法はどう変わったのか。法人スキームなど今も残る合法的な節税余地をわかりやすく解説します。
海外不動産は法人所有が正解？税率差660万円の現実
海外不動産を個人で持つと最大55%の所得税が課される可能性があります。法人所有に切り替えるだけで実効税率は約33%に。年間家賃収入3,000万円なら差額は660万円。メリットとリスクを税務の視点で解説します。
シンガポール法人で年3億の差｜移転価格税制の落とし穴と正しい節税戦略
同じ売上10億でも手残りが3億変わる理由を解説。シンガポール法人の税率メリットと、知らないと追徴課税を招く移転価格税制の注意点をわかりやすく紹介します。
海外子会社で法人税を半分にする方法｜シンガポール活用の節税スキーム
年商12億の製造業社長が年間8000万円の節税に成功した国際税務の仕組みを解説。シンガポール子会社を使った所得移転の基本と、失敗しないための注意点をわかりやすく紹介します。